093 监管阴影 (1/3)

　　    俞兴对美国IRS有着模糊印象，但直到这次才陡然意识到它清晰的存在。

    美国有句谚语，这个世界上只有死亡与交税是永恒的。

    这实际是富兰克林说过的话。

    现在被IRS找过来，尽管是所谓的非正式，但这背后是个黑盒，完全不知道那边是出于什么目的又或者设立什么目标来进行的调查。

    过山峰的注册地是在香江，它本身只是一家不进行任何资金调动的调研机构，而围绕它的资金运作都是以完全不相关的信托、离岸公司等方式进行。

    这里面的资金运作，很多确实不交税，但作为离岸公司，本身也是合法的。

    因为没有与美国的贸易和业务有实际关联，也没有办公室和员工等实体存在，只通过券商来进行做空，这种盈利属于非ECI，不用缴纳联邦税。

    具体到美国不同的州，加州和纽约州会征收资本利得税，而得克萨斯州和佛罗里达州等则属于免税州。

    过山峰背后运作资金的公司有不少就注册在美国的免税州。

    像第一次尝试做空时，刘琬英注册的一个公司就是在内华达州，彼时还没把税收问题放在首位，而是考虑它对公司实际控制人的匿名保护、不要求公司公开披露股东信息等政策，后来需要注意的就是一个年度总收入超过400万美元的适用于金融行业的0.3%的商业税。

    至于这种运作之下有没有不合规的风险……

    内幕交易、操纵市场，这两条就很有博弈的空间了。

    俞兴想起了曾经做空前老板的香橼，它就因为这个事被禁止进入香江市场。

    从过山峰出手至今的战绩来看，那些市值蒸发的公司都存在问题，这也是它影响力迅速扩大的主要原因，但合规与否的判定是由官方机构来认定的。

    “我们或许需要一个优秀的律师团队。”刘琬英谈完合规风险的问题，看了眼认真聆听的俞兴，话锋一转，“或者，干两票大的就金盆洗手。”

    俞兴听了好一会的合规、风险、博弈，冷不丁的听到这种态度，惊讶的看向小英。

    “坏消息说完了，现在是好消息。”刘琬英用指尖虚点，以一种很复杂的情绪说道，“我们这次公开的一个邮箱收到很多热情的反馈，很多真假难辨的线索都被发了过来，按照逻辑推断，绝大部分都应该是假的，但也不排除会有一些真实的有价值的爆料，这需要团队来筛查和调研了。”

    俞兴想了想，问道：“你是说，我们距离内幕交易更近了？”

    “是的。”刘琬英瞧着俞兴惊讶的神色，不知为何就觉得有点忍俊不禁，“内幕交易的核心就是利用非公开重大信息，我们这种既符合非公开，如果有价值，那也就符合重大。”

    她又补充道：“还有，有一件事很值得注意，美国的小奥在去年通过了一个FATCA肥咖条款，会在14年正式施行，目的是防止美国纳税人利用离岸公司逃税，但这在一些情况下增强了对我们离岸公司的穿透。”

    “你说，我们这次放出了邮箱渠道，偏偏就出现IRS的调查，会不会也有关联？连我的第一反应都是内幕交易……”俞兴斟酌道。

    刘琬英点头道：“我们很难摸清情况，但不排除是这样招惹来的。”

    俞兴理解了来自小英的提议：“干两票大的……确实需要干两票大的。”

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